中大股份回复精选层一轮问询：诉讼、行政监管不是障碍！

6月29日报道，中大股份(835483.OC)披露《关于中大建设股份有限公司精选层挂牌申请文件的审查问询函的回复》，对全国股转公司从规范性、信息披露、与财务会计资料相关及其它问题共4个方面提出的问询意见，包括关于违规处罚情况、实际控制人认定、招投标、环保合规性、关联方及关联交易、同业竞争、对外担保、诉讼仲裁、存贷等42子问题分别进行了回复。中大股份于2016年1月12日挂牌新三板，主营业务为房屋建筑工程施工及土建装修业务。

资本邦了解到，中大股份曾因多次违规受到行政处罚：涉及城管、住建、环保、安监等主管部门行政罚款多达166笔。

关于违规处罚情况

根据公开发行说明书，中大股份报告期内共受到城管、住建、环保、安监等主管部门行政罚款166笔，其中，2017年因施工单位未取得建设工程施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分解后擅自施工受到广州市南沙区城市管理局行政处罚。2018年重庆市北碚区住房和城乡建设委员会因公司业务违规给予发行人罚款1,270,187.62元的行政处罚。此外，中大股份2019年6月发生一起安全生产事故，造成1人死亡;2020年3月发生1起安全生产事故，造成1人死亡。

全国股转公司要求中大股份补充披露发行人及相关责任人员是否因上述安全生产事故受到行政处罚或其他行政监管措施，相关工程项目是否被暂停建设，发行人在上述致人死亡事故后的补偿金额及支付情况，是否影响发行人后续在相关区域的业务承接;结合事故原因、主管部门的责任认定及处罚措施、后续影响等方面充分说明上述事故是否属于重大安全事故，是否构成对本次公开发行并进入精选层的法律障碍。

回复：发行人及项目部主要负责人和相关人员因安全生产事故受到阜阳市城乡建局的行政监管措施，但尚未受到行政处罚。二起安全事故均与死者家属达成了赔偿协议，并实际向死者家属支付完毕。事故发生后，项目均按主管部门的要求停工整改，后经整改验收合格全面复工。根据2020年3月30日阜阳市城乡建设局下达事故处理通报，2023年3月29日之前，发行人不得在阜阳市行政区域内承接新的工程项目，阜阳行政区域内的业务占发行人总体业务比重较小，暂停该区域业务，不会对发行人的整体业务产生重大的不利影响。

发行人报告期发生的两起安全事故均为死亡一人的事故，属于一般生产安全责任事故(即“一般事故，是指造成3人以下死亡”)。不构成重大安全生产事故。相关主管单位对事故的处理中尚未涉及行政处罚事项，根据《中华人民共和国安全生产法》第一百零九条的规定，一般事故的行政处罚属于该条款中最低一档的处罚，即使后续下达行政处罚，也不属于情节严重的情形。事故发生后，发行人在事故发生后积极组织处理，排查安全隐患，及时进行整改，安抚和赔偿涉事员工家属，未造成不良社会影响;二起事故均为一般生产安全责任事故，发行人的行为不属于重大违法违规行为，事故未对发行人生产经营造成重大影响，不会构成本次公开发行并进入精选层的法律障碍。

关于许可、业务资质

根据公开发行说明书，中大股份拥有建筑工程施工总承包特级等多项业务资质。报告期曾因取得工程施工许可证之前擅自施工被给予行政处罚。全国股转公司要求中大股份：结合开展各类业务所需资质情况，说明发行人及其子公司是否已取得业务开展所需的相关资质及业务资质许可的具体内容，是否符合相关法律法规及行业标准规定，是否存在违反相关规定超出资质规定范围开展业务的情形。

回复：中大股份及其子公司已根据国家相关法律法规及行业标准的规定，取得开展现阶段业务所需的相关业务资质许可;发行人报告期内不存在因违反相关规定超出资质规定范围开展业务而受到相关行政处罚的情形。

关于环保合规性

根据公开发行说明书，报告期内中大股份存在多次环保违规被主管部门行政处罚。全国股转公司要求中大股份：说明报告期内发行人多次因扬尘污染、未采取有效扬尘防治措施、噪声污染、夜间施工被处罚的具体原因、事实情况，说明发行人因环保违规被处罚的整改情况以及整改后是否符合有关法律法规规定;发行人是否存在违法行为难以完全整改而继续被处罚的风险;前述违规被处罚以及整改事项等对公司经营的影响、是否构成重大违法行为。

回复：报告期内，中大股份受到环保行政处罚后，均能配合执法机关的调查，及时缴纳罚款，行政处罚决定书中均未对被罚行为认定为情节严重的行为，处罚依据的法律法规也未对被处罚行为规定为情节严重的行为。截止至本问询函回复出具日，发行人已经取得前述全部152起作出行政处罚的主管机关开具的证明文件，证明行政处罚金额不大，未造成严重后果，发行人的行为属于一般违法行为，不构成重大违法违规。

关于关联方及关联交易

根据公开发行说明书，中大股份存在向关联方采购原材料、进行劳务分包、专业分包，从关联方承接项目，关联租赁、关联担保、资金拆借等关联交易。2017年4月6日，公司因对关联方广东新东华实业有限公司提供1亿元关联担保，未履行决策审议程序，未履行信息披露义务，收到全国股转公司出具的警示函。

全国股转公司要求中大股份：说明发行人与实际控制人控制的其他企业等关联方是否存在资产、人员和资金混同的情形，是否存在专业资质的持证人员同时挂靠多家单位的情形;是否存在共同的供应商或客户、共同采购或销售的情形，如是，补充披露具体情况。

回复：发行人与实际控制人控制的其他企业等关联方不存在资产、人员和资金混同的情形;不存在专业资质的持证人员同时挂靠多家单位的情形;不存在共同的供应商或客户、共同采购或销售的情形。

关于对外担保

根据公开发行说明书，中大股份报告期存在2笔对外担保。全国股转公司要求中大股份：(1)说明上述2笔对外担保的被担保人宏盛建业投资集团有限公司、阜阳市五星和匠建筑劳务有限公司与发行人及其控股股东、实际控制人等关联方是否存在关联关系，与发行人及其关联方是否存在业务和资金往来;发行人为其提供担保的原因及合理性，上述担保涉及的借款资金最终流向，是否流入发行人及关联方，是否存在转贷行为。

回复：发行人及其控股股东、实际控制人与宏盛建业投资集团有限公司、与阜阳市五星和匠建筑劳务有限公司不存在关联关系，也不存在业务和资金往来，此贷款资金未流入发行人及关联方，不存在转贷行为。

关于诉讼仲裁

根据公开发行说明书，中大股份披露了涉及争议标的金额500万元以上的未决案件6项，其中作为原告2项，作为被告4项，以及已经结案但在报告期有重大影响的案件1项。全国股转公司要求中大股份：分析说明诉讼对发行人财务状况、经营成果、持续经营能力的影响。

回复：该诉讼对发行人财务状况、经营成果、持续经营能力不会产生重大不利影响。